B3：银行总第6287期 >2026-07-27编印

　　今年以来，邳州农商银行审计部立足本土支农支小定位，坚持“审计促规范、审计促发展”理念，将审计监督嵌入业务全流程，以常态化风险防控、精准化问题整改、专业化赋能指导，为全行业务高质量发展筑牢审计屏障。

　　该行聚焦合规底线，靠前开展常态化风险排查。针对信贷、柜面、资金、电子银行等重点业务领域，将审计关口前移，全年统筹开展了普惠小微贷款投向合规性、柜面操作风险、信用卡风险、新增不良贷款责任认定等各类专项审计，覆盖全行49家营业网点。在普惠信贷专项审计中，审计组深入村组、社区走访经营主体210余户，核查贷款三查履职情况，及时发现并纠正了信贷资料不完整、贷后管理不到位等8类19个问题，督促客户经理规范信贷流程，确保央行支小再贷款、普惠涉农贷款等政策精准落地，截至三季度，全行普惠型小微企业贷款较年初增长12.7%，投向合规率达100%。

　　该行紧盯问题整改，做实审计“后半篇文章”。审计部建立闭环管理体系，明确整改责任主体、整改时限，实行“周跟进、月通报”制度，对整改进度缓慢的网点开展现场督导。今年以来，全年审计发现问题整改完成率达100%，针对高频共性问题，梳理形成柜面操作、信贷管理10项风险提示，推动业务条线修订完善《小额贷款贷后管理办法》等5项内部制度，从根源上堵塞风险漏洞。

　　该行强化赋能服务，助力基层提升经营质效。针对基层网点反映集中的合规操作难点，组织开展3场全员合规培训，覆盖一线员工420余人次，帮助员工厘清合规边界，提升风险识别能力。针对不良贷款清收，审计部门向经营层提出“分类处置、一户一策”的审计建议，推动全行成功清收处置不良贷款1.2亿元，有效盘活信贷资源，为业务发展腾挪出更多空间。

　　（杨慧通）