B3：金融
近年来，我国消费贷款市场呈现显著变化，政策驱动与市场需求共同推动行业转型，为防范消费贷款风险，泗阳农商银行通过多维度发力，结合精准审查、风险防控、技术赋能和机制完善，形成风险管控闭环，将审计从“事后纠偏”转向“事前预防+事中控制”，有效遏制消费贷款风险蔓延，促进业务高质量发展。
紧盯准入审查，严控贷款源头。该行针对消费贷款，审计重点审查借款人收入稳定性、信用记录，以及抵押物估值合理性，尤其关注经济下行期是否存在虚高评估或“老破小”房产抵押风险，确保贷款本息覆盖能力。同时，聚焦审批规则审慎性审计部门核查贷款审批是否因追求业务量而放松标准，例如在房市下行时是否调整规则，确保审批依据充分合理。
紧盯中介乱象，精准识别风险。该行通过分析贷款资金流向（如放款后三天内转出1%—30%的疑似手续费）、交易对手集中度，以及备注含“中介费”等关键词，筛选异常贷款数据。同时，聚焦员工异常行为。统计客户经理或机构贷款量非正常增长情况，结合身份证前6位集中进件等特征，锁定可疑中介合作线索，并开展现场核查。
优化风险模型，强化全流程管理。该行注重审查风险模型开发、测试到退出的全流程管理，确保模型根据市场变化及时优化，对失效模型停用并归档记录，形成分析报告。同时，聚焦数据驱动精准审计。利用大数据技术整合内外部资源，构建客户画像和违约预测模型，并通过交叉验证贷款用途（如线上贷款植入实际消费场景）提升资金流向监控效率。
创新审计机制，提升整改效能。为应对消费贷款领域存在的风险与整改难题，该行实施全流程动态闭环管控，设立专项整改台账，多部门协同联动、差异化整改策略等，通过“挂销号”机制，确保问题整改到位。同时，提升整改成果转化，通过审计整改推动该行优化产品设计，完善制度流程，扩展服务覆盖范围，实现消费贷款全周期风险管控。 （伏焕忠）